2015-03-31 13:49:41
美国监管者开始瞄准华尔街金融企业的董事会，这是美国政府加强金融系统审查工作的一部分，将对银行董事的柔性监管转变为常规性质询。
美国联邦储备委员会(简称：美联储)以及其它银行监管机构频频与美国大型银行的董事们会面(有时每个月都有)，要求提交详细的董事会会议纪要和其他资料，并且在对银行操作和监督进行内部监管评估时也会单挑出董事会。
有些情况下，美联储高级官员与银行董事的见面次数比银行正式召开全体董事大会的次数还多。小银行的董事会也引发了监管机构新的关注。本文根据对政府官员、业内人士和知情人士的采访及相关公告采写而成。
这一变化意味着身为“监督者”的董事已成为华盛顿眼中的“被监督者”，监管机构想知道董事会是否充分履行了自己挑战管理层并监督银行系统风险的职责。
行业和政府官员称，他们正在审查董事们从银行管理层获得的信息，询问继任计划以及董事如何评估某些交易潜在不利因素等。
上个月，美联储官员已经就银行的年度压力测试的结果与被这些银行的董事们进行了多次谈话。压力测试结果决定银行是否能够向股东返还资本。
美联储和美国财政部金融局(Office of Comptroller of the Currency)称，对银行董事会的监督有助于强化金融系统的安全性，但董事们抱怨称他们被要求承担太多责任。
美联储监管的一家大型美国银行的独立董事称，董事不是管理层。
这位董事称，如果董事未能恰当地监督管理层，将可能被追责，这种威胁给董事会们带来巨大的压力。该董事还抱怨说，有关银行的秘密监管报告中会定期详细记录董事会的表现。
据接受采访的知情人士称，监管机构与董事见面的情况因银行而异。在高盛(Goldman Sachs Group Inc.)，该行的首席独立董事与美联储主要监管人员每月会晤一次;在摩根士丹利(Morgan Stanley)，根据首席执行长高闻(James Gorman)的指示，美联储监管人员可以列席每次董事会会议，会议期间也可以提问。
美国银行(Bank of America)的首席董事与美联储和美国财政部金融局的监管人员每月通电话，而董事委员会领导人每年与监管人员会晤数次。在摩根大通(J.P. Morgan Chase & C o.)，美联储监管人员参加部分董事委员会会议，此外，除了正式的董事会会议外，该行董事还定期与监管人员会晤。
一名银行管理人士将美联储加强董事会监管的作法称为“占领董事会会议”，他称监管人员已经成为董事会会议的常客。
至少有一次，美联储试图对一家公司的董事会构成进行干预。美联储此前指示通用电气(General
Electric Co.)的子公司通用金融(GE Capital)新增两名独立董事进入其七人董事会，这两名董事不仅需要独立于通用金融，也需要独立于通用电气的董事会。最近通用金融因为被指定为“系统重要性金融机构”而进入美联储监管范围。
美联储和美国财政部金融局的监管人员与银行董事会之间的沟通早已有之，例如双方会召开会议讨论每家银行的秘密评级。但是据董事和其他行业官员说，过去两年来针对银行董事的监督已进入到一个新的级别。
在花费数年时间敦促银行提高资本缓冲后，监管机构现在将重点放在了公司治理和董事角色上面。监管机构希望董事会确保银行拥有健康的文化和完善的管控，避免银行过度冒险。2008年的金融危机令监管机构意识到，某些公司的董事会以及高级管理层不了解其公司所承担的风险，或没有发挥相应的监督作用。
金融业高管称，监管机构对董事会的特别关注已经引发了一些担忧，即银行将很难招募或留住合格的董事，主要是因美国联邦存款保险公司(Federal Deposit Insurance Corp. U.S. 简称FDIC)起诉金融危机期间倒闭银行的前董事引发了此类担忧。
在去年接受美国银行业董事协会(American Association of Bank Directors)调查的80家受访银行中，约25%的银行表示有人因“担心承担个人法律责任”而辞去董事职务、拒绝加入董事会或拒绝加入董事会贷款委员会。
监管机构则为这种新做法辩护，称加强对董事会的监督是对双方都有利的事情，一方面能让银行更清楚地了解监管机构的期待，同时也能凸显出企业最紧迫的监管问题。一些银行董事向监管机构表示，他们对加强与监管机构的互动持欢迎态度，至少有一名银行董事表示监管机构应当对那些不称职的董事会成员采取更严厉的措施。
