2021-07-15 23:52:06
7月14日晚，仁东控股(002647.SZ)披露，收到证监会下发的调查通知书，因公司涉嫌信息披露违法违规，遭证监会立案调查。此前一天，*ST聚龙(300202.SZ)和ST新海(002089.SZ)也相继公告称，因涉嫌信披违法违规，遭立案调查。
此前在7月9日的证监会例行新闻发布会上，证监会稽查局副局长陈捷表示，将密切关注市场动态、密切关注账户联动、密切关注异常交易，依法依规严肃查处操纵市场和内幕交易等行为。操纵市场、内幕交易主要表现之一，就是通过连续交易等手段操纵流通市值较小的股票，恶意“炒小、炒差、炒新”，造成相关股票价格在短时间内暴涨暴跌。
“妖股”仁东控股栽了
连续14个跌停板后现8个涨停板
仁东控股遭立案调查，一点儿也不意外。在7月9日的证监会例行新闻发布会上，证监会就已经点名仁东控股，指出“私募基金实际控制人景某滥用杠杆交易操纵仁东控股，该股价格连续上涨后‘闪崩’跌停”。
2021年5月14日，证监会下发《行政处罚事先告知书送达公告》显示，著名“牛散”景华因涉嫌操纵仁东控股，被处以500万元罚款。
更早在今年3月，仁东控股就被监管层重点关注。3月5日、3月19日，深交所两次表示，对前期涨幅异常的“仁东控股”等股票持续进行重点监控，并及时采取监管措施。
资料显示，作为多元金融类上市公司，仁东控股主要为中小微企业和个体工商户经营提供支付、融资租赁、商业保理、供应链管理、互联网小贷等服务。2020年年报显示，仁东控股全年实现营收21.30亿元，同比增长16.36%；净利润亏损3.74亿元，同比下降1349.46%。
在过去一年多，仁东控股股价大涨大跌，俨然一派“妖股”操作。
从2019年12月31日收盘16.74元/股，仁东控股股价一路拉升至2020年11月19日收盘64.25元/股，涨幅一度接近3倍。随后短短3个月时间，仁东控股又暴跌90%，自2020年11月25日连续迎来14个跌停板，到2021年2月10日已跌至7.05元/股。
然而，2021年春节假期后，仁东控股又开始反弹，并在2月24日至3月8日期间的9个交易日内，收到8个涨停板，区间累计涨幅超过120%。
这期间，3月5日，深交所对仁东控股下发关注函，要求其结合内外部市场环境、业务开展情况等，说明基本面是否发生重大变化，近期股价涨幅较大是否与基本面相匹配，并充分提示相关风险。随后3月8日，仁东控股停牌复查。3月15日，仁东控股回复，不存在应披露未披露重大事项。3月16日，仁东控股复牌，其股价又开始大起大落，陆续收到数个涨停板和跌停板。
由于近几个月以来股价异常波动、两融业务到期被强制平仓以及潜在质押违约处置风险的影响，该公司控股股东仁东信息及其一致行动人仁东天津所持股票被多次处置。仁东控股最新公告显示，2020年12月17日至2021年6月8日期间，仁东信息及仁东天津以集中竞价交易及大宗交易方式已累计减持7571.38万股公司股份，占公司总股本的13.52%。
值得注意的是，公司公告显示，上述减持事项存在未按照规定在预披露计划披露之日起15个交易日后实施情况，存在超比例减持的情况，违反了证券法等法律、法规及规范性文件所规定的情况。
2021年1月11日，仁东控股曾披露收到深交所监管函。监管函指出，仁东信息及仁东天津于2020年12月17日、12月18日通过集合竞价交易方式分别减持仁东控股559万股、406.36万股，分别占仁东控股总股本的1%、0.73%，合计减持比例为1.72%。但上述减持行为未按照规定在预披露计划披露之日起15个交易日后实施，合计减持比例超过1%。
而在股价大起大落期间，仁东控股经营基本面并未有明显改善。
7月14日，该公司还发布了2021年半年度业绩预告称，预计上半年继续亏损700万元至1400万元。对此，仁东控股表示，报告期内，公司现金流较为紧张，调整业务布局，大幅收缩保理、供应链相关业务，导致营业收入与去年同期相比有所减少，经营业绩仍处于亏损状态。
股价大起大落，自然吸引了不少散户。数据显示，截至2021年3月31日，仁东控股的股东总户数是13.13万户；截至2020年12月31日，其股东总户数还是11.84万户。
7月15日开盘后，仁东控股股价一字跌停，报9.47元/股，总市值53.02亿元。
*ST聚龙及实控人被立案调查
昔日“辽宁首富”令人唏嘘
7月13日晚，*ST聚公告，公司及实际控制人柳长庆、柳永诠于近日收到证监会下发的调查通知书，因公司、柳长庆、柳永诠涉嫌信息披露违法违规，根据证券法有关规定，决定对公司、柳长庆、柳永诠进行立案调查。
公告称，本次调查不会对公司日常生产经营活动产生重大影响，亦不影响柳长庆、柳永诠的正常履职，公司及子公司目前生产经营秩序正常，各项业务稳步推进。
7月5日，*ST聚龙曾披露公司及实控人收到辽宁证监局行政监管措施决定书，公司存在为实际控制人控制的企业违规、公司资金被实际控制人占用等两方面问题。
据披露，自2016年8月以来，*ST聚龙子公司聚龙融创科技、辽宁聚龙金融自助装备、国家金融安全银行业务培训服务公司与浙商银行沈阳分行以及实际控制人控制的辽宁玉泉生态农业科技、集佳绿色建筑科技、辽宁玉泉米业有限公司等签订了《资产池业务合作协议》与《资产池质押合同》。截至2020年年底，*ST聚龙实际控制人控制的前述3家公司在浙商银行沈阳分行累计办理了59笔、28.6亿元贷款，聚龙股份前述3家子公司通过在该行的定期存单或保证金为上述贷款进行。2021年4月7日浙商银行沈阳分行从资金池扣划聚龙融创科技和辽宁聚龙金融自助装备共计3.56亿元资金，并解除上述业务。直到2021年4月12日，*ST聚龙才披露上述情况。
另据披露，2018年2月至2020年12月，*ST聚龙实际控制人借公司主营业务需要使用现金进行测试之机，通过提现方式累计占用公司资金2.2亿元。截至2020年12月31日，占用余额9750万元。该事项直到2021年4月12日才披露。此外，2019年4月，*ST聚龙在无真实交易背景的情况下，将7955万元资金转给供应商，然后由供应商转给实际控制人控制的企业形成资金占用。截至2020年12月31日，占用余额为6955万元。该事项直到2021年4月29日才披露。还有，2021年4月7日，*ST聚龙因为实控人控制的企业履行责任而形成债权3.56亿元。
截至目前，前述三项资金占用累计金额6.556亿元，尚有2.47亿元(不含利息)资金被占用未收回。
资料显示，*ST聚龙成立于2004年，注册资本5.495亿元，2011年4月在创业板上市。公司是一家货币金融服务平台综合解决方案供应商，主营向国内外金融领域提供货币反假、智能清分、自助柜台、金融电子交易、金融信息化系统及第三方金融服务解决方案等业务。
值得一提的是，*ST聚龙是一家典型的家族控股企业。
截至2021年一季度末，在*ST聚龙十大股东名单中，柳永诠家族两代成员及其控制的企业占据了公司前五大股东中除第四大股东外的四个席位，累计持股占上市公司总股本的42.13%；其中累计被质押2.11亿股，占上市公司总股本的38.45%。
2013年，在《理财周报》发布的《3000中国家族财富榜》中，柳永诠家族以28.6亿元资产荣登“辽宁首富”，在当年的《2013胡润创业版富豪榜》中，柳永诠家族也以51亿元人民币财富入榜。
不过，2017年之后，*ST聚龙净利润“断崖式”下跌，与之相伴的还有柳永诠家族身家大幅缩水。
年报显示，2017年至2020年，*ST聚龙实现归属母公司股东的净利润分别为0.59亿元、-1.33亿元、0.38亿元、0.48亿元。因为年审机构容诚会计师事务所对公司2020年度财务报告出具了无法表示意见的审计报告，*ST聚龙股票于2021年4月30日起被实施退市风险警示；后又因资金占用违规问题，2021年5月12日，*ST聚龙被叠加实施其他风险警示。
7月14日，*ST聚龙股价大跌8.10%；7月15日，截至中午收盘，*ST聚龙再跌3.69%，报4.70元/股，总市值25.82亿元，与2015年“高光时刻”的326亿元相比，其市值缩水超90%。
ST新海被立案调查
本月连续7个交易日收获涨停
7月13日晚，ST新海发布公告称，当天收到证监会下发的调查通知书，因涉嫌信息披露违法违规，根据有关规定，证监会决定对公司进行立案调查。
ST新海表示，在立案调查期间，将积极配合中国证监会的调查工作，并严格按照监管要求履行信息披露义务。
同日，ST新海披露业绩预告显示，预计2021年上半年实现归属于上市公司股东的净利润为亏损700万-900万元，上年同期为盈利47.68万元。
ST新海表示，本期主营业务收入同比上期增幅近30%，其中IDC数据中心业务增幅达到46%，亏损主要是因为计提减值和投资亏损。本期经营业绩变动的主要原因为：其他应收款计提减值准备970万元、投资收益亏损680万元，共计1650万元。
资料显示，ST新海成立于1997年1月，产业领域包括新能源汽车、锂电池、LED芯片、量子通信、光通信、软件等。
值得一提的是，7月8日盘后，ST新海公告称，收到深交所下发的监管函。
深交所指出，2021年4月28日，ST新海披露公告称，因联营公司江西迪比科股份有限公司(以下简称“迪比科”)对其2017-2019年度营业收入、营业成本进行追溯调整，ST新海相应对自身2017-2019年度财务报表进行追溯调整，涉及长期股权投资、投资收益、净利润等多个科目。上述会计差错更正导致ST新海2017-2019年度净利润分别减少272.41万元、减少160.10万元、增加133.99万元。
2021年7月3日，ST新海披露公告称，因对迪比科发生同一控制下合并时的会计处理存在错误，公司对2019年度和2020年度财务报表进行追溯调整，涉及长期股权投资、投资收益、净利润等多个科目。上述会计差错更正导致2019年度净利润减少824.24万元。
深交所指出，上述行为违反了深交所《股票上市规则(2020年修订)》第1.4条、第2.1条的规定。
二级市场上，自7月5日至7月13日收盘，ST新海连续在七个交易内持续涨停，区间累计涨幅达41.10%，截至7月13日收盘报3.09元/股。
7月14日，ST新海股价大跌4.85%；7月15日，截至中午收盘，ST新海再跌5.10%，报2.79元/股，总市值38.35亿元。
