2019-10-21 21:09:55
东方基因此次IPO的保荐机构为光大证券股份有限公司，保荐代表人为孙蓓、储伟。这是光大证券今年保荐过会的第一家企业。2019年9月26日，光大证券保荐的上海泰坦科技股份有限公司被否。
东方基因主营业务为体外诊断产品研发、生产与销售，目前已形成了以 POCT即时诊断试剂为主导产品，重点发展分子诊断、生物原料、诊断仪器和液态生物芯片等产品的业务布局。
东方基因拟登陆上海证券交易所科创板，本次拟向社会公众公开发行股票数量不超过 3000万股，占发行后公司总股本的比例不低于25%。本次公开发行的股票全部为新股，不进行老股转让，拟募集资金5.62亿元，分别用于年产2.4亿人份快速诊断（POCT）产品项目、技术研发中心建设项目、营销网络与信息化管理平台建设项目以及补充流动资金。
审核意见
请发行人在招股说明书中补充披露将抗原抗体技术作为发行人核心技术的依据及保荐机构的核查意见。
上市委会议提出问询的主要问题：
1.报告期内，发行人存在第三方转贷、第三方回款、关联方资金占用和关联等情形。请发行人代表：（1）结合客户具体情况分类分析，说明存在上述第三方回款商业合理性，是否获取客户委托手续及存在一个汇款方为多个客户回款的情形，与同行业可比公司相比是否也存在此类情况，是否符合行业惯例；（2）报告期内，发行人关联方康和塑业、杭州秋可进行贷款周转的发生额分别为5900.00万元、1000.00万元、4400.00万元。请说明上述资金往来是否有具有商业活动实质、是否符合行业惯例；（3）说明上述情况对报告期财务和经营状况真实性是否具有重大影响；对报告期发行人财务内控是否存在重大不利影响。请保荐代表人发表明确意见。
2.报告期内，发行人通过美国衡健实现的主营业务收入分别为5445.94万元、8204.78万元、12389.73万元、7895.48万元，交易额及占主营业务的比例较高且逐年大幅增长。请发行人代表说明美国衡健相关销售的真实性、客户回款的对应关系和真实性，及是否存在第三方付款和体外资金循环情形。请保荐代表人发表明确意见。
3.发行人产品主要以外销为主，报告期内外销比例占主营业务收入94.77%、94.83%和 94.90%，其中 ODM 模式销售金额分别为13710.44万元、16959.19万元、23145.33万元和13609.48万元，占比分别为77.66%、77.68%、82.47%和 81.33%，为发行人主要销售模式。请发行人代表结合可比公司说明ODM销售模式可持续性，与同行业可比公司相比ODM是否具有普遍性。请保荐代表人发表明确意见。
4.根据发行人披露，免疫诊断方法都采用抗原抗体反应原理来进行诊断，抗原抗体是发行人POCT产品的核心原料之一，POCT的技术关键点为如何使一项医学诊断准确、快速、易读取。请发行人代表说明：（1）发行人POCT产品达到诊断效果主要依赖于抗原抗体本身的反应，还是依赖于发行人的核心技术；发行人的核心技术是否仅涉及提升了抗原抗体反应的准确度、速度和读取容易度，相关核心技术是否为相关产品的核心价值和技术壁垒所在；（2）发行人在掌握POCT产品核心技术情况下，近年致力于开发自有抗原抗体的原因，并进一步说明发行人POCT产品是否存在对抗原抗体的依赖；发行人相关产品的更新迭代是否依赖于抗原抗体技术的研发和掌握；发行人将抗原抗体相关技术列举为核心技术，但又说明掌握核心原料不等于掌握核心技术，是否冲突。请保荐代表人发表明确意见。
